13 lipca 2020 r. upływa termin zgłoszenia danych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR). Termin ten dotyczy jednak wyłącznie podmiotów wpisanych do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) przed dniem 13 października 2019 r. Podmioty wpisane do KRS po tym dniu zobowiązane są do zgłaszania informacji do CRBR niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 7 dni od dnia ich wpisania do KRS lub dokonania zmiany informacji ujawnionych w KRS- do biegu w/w terminów nie wlicza się jednak sobót i dni ustawowo wolnych od pracy.
Kto zgłasza dane do CRBR?
Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane osoby uprawnione do reprezentacji podmiotu za pośrednictwem systemu teleinformatycznego. Zgłoszenie opatrzone jest kwalifikowanym podpisem elektronicznym lub podpisem potwierdzonym profilem zaufanym ePUAP oraz zawiera oświadczenie osoby dokonującej zgłoszenia do RCBR o prawdziwości zgłaszanych informacji- pod rygorem odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.
Jak zgłosić dane do CRBR?
Zgłoszenia do CRBR należy dokonać w formie dokumentu elektronicznego na stronie internetowej: crbr.podatki.gov.pl– zgodnego ze wzorem udostępnionym przez ministra właściwego do spraw finansów publicznych.
Jakie dane należy zgłosić do CRBR?
Zgłoszenie do CRBR obejmuje:
- dane identyfikacyjne spółki:
- nazwa (firma),
- forma organizacyjna,
- siedziba,
- numer w KRS,
- NIP,
- dane identyfikacyjne beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółki:
- imię i nazwisko,
- obywatelstwo,
- państwo zamieszkania,
- PESEL albo data urodzenia- w przypadku osób, które nie posiadają numeru PESEL,
- informacje o wielkości i charakterze udziału lub uprawnieniach, które przysługują beneficjentowi rzeczywistemu.
Czym grozi nieujawnienie informacji w terminie?
Podmioty, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia informacji w CRBR w ustawowym terminie podlegają karze pieniężnej do wysokości 1.000.000,00 zł.
Dodatkowo beneficjenci rzeczywiści, którzy:
- nie dopełnią obowiązku przedstawienia zaświadczenia, że nie byli skazani prawomocnym wyrokiem za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo skarbowe,
- nie dopełnią obowiązku przedstawienia dokumentu potwierdzającego posiadania wiedzy lub doświadczenia w zakresie działalności, o której mowa w art. 2 ust. pkt. 16 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
-podlegają karze pieniężnej do wysokości 10.000,00 zł
Jeżeli macie Państwo wątpliwości dotyczące procedury zgłaszania informacji do CRBR, to zapraszamy do kontaktu z nami!